Nombre de mois (de la date des E/F a la periode de pointe des besoins de F/R):
Ventes (pour le nombre de mois retenu) :
Couts des marchandises vendues :
Benefice brut :
Benefice net :
Amortissement :
Fonds de roulement
Encaisse :
Comptes a recevoir :
Inventaire :
Autres :
Marge de credit :
Comptes payables :
Perçus d'avance :
Autres (sauf partie courante de la d.l.t.) :
Fonds de roulement :
Fonds de roulement requis :
Faites calculer les ratios
Moyenne no. annees
Previsions
Entrez les ratios previsionnels
CMV / Ventes ( en %)
%
%
%
%
%
B.B. / Ventes (en %)
%
%
%
%
%
Delai recouvrement ( jours)
Rotation des inventaires
Delai de paiement
Analyse - fonds de roulement
Previsions
Fonds de roulement au début
Benefice net + amortissements
Autres elements ayant une incidence sur le fonds de roulement
Dividendes
Financement
Pret
Mise de fonds et autres elements
Attention : les sorties de fonds doivent etre inscrites avec un signe negatif
Remboursements sur la dette long terme
Projet immobilisations
Immobilisations normales
Fonds de roulement a la fin
Fonds de roulement requis
Fonds de roulement (besoin si negatif)
Margination sur credit de court terme
Recevables
Recevables admissibles
%
moins de 90 jrs
Margination
%
Margination sur recevables
Inventaire
Margination
%
Maximum admissible d'inventaire
Marginsation
Margination sur stocks
Moins : Charges Prioritaires (inscrire les charges avec un signe negatif)
Total margination
Marge de credit autorisee
S'il y a des ratios ou autres elements requis dans la convention de financement, faites les calculs requis.
Inscrire OK s'il n'y a pas de ratio ou si ceux-ci sont respectes, ou inscrire la limite permise si elle est plus restrictive que la limite autorisee.
Limite de marge
Marge de credit utilisee
Francis Belzile, M.Sc. - CAP PME Inc. - Tous droits reserves - Mentions legales
